Un’operazione congiunta tra fisco, polizia e magistratura nello Stato di San Paolo ha portato alla luce uno dei più vasti schemi di frode fiscale mai registrati in Brasile. Secondo il Comitato Interistituzionale di Recupero degli Attivi (CIRA/SP), l’indagine – denominata Operação Distrato – ha smantellato un sistema di vendita di crediti ICMS (l’imposta sulla circolazione di merci e servizi) risultati inesistenti, con un danno stimato per le casse pubbliche di circa 3,8 miliardi di real. Il meccanismo sfruttava il principio di non cumulatività dell’imposta: studi legali e società di consulenza offrivano a grandi imprese crediti fittizi, spacciandoli per posizioni fiscali derivanti da aziende fallite o da decisioni giudiziarie, e ne simulavano l’omologazione da parte della Secretaria da Fazenda con documenti falsi e persino figuranti che si spacciavano per auditori durante videoconferenze. Trentotto mandati di perquisizione sono stati eseguiti in sei città tra San Paolo e il Paraná, e tra gli indagati figura il noto avvocato Nelson Wilians, già coinvolto in un’inchiesta su frodi previdenziali.

Parallelamente, sul versante della proprietà industriale, le autorità messicane hanno messo a segno un’operazione contro la contraffazione nel porto di Lázaro Cárdenas, Michoacán. Su richiesta di Adidas AG, l’Istituto Messicano della Proprietà Industriale (IMPI) e l’Agenzia Nazionale delle Dogane (ANAM) hanno sequestrato 28.800 capi di abbigliamento sportivo recanti marchi contraffatti, per un valore stimato di 2,88 milioni di pesos. La merce, importata dalla società asiatica Janjo Shipping, è stata posta sotto custodia in attesa della definizione giuridica. Secondo il direttore dell’IMPI, Vidal Llerenas Morales, l’intervento rientra nell’Operación Limpieza promossa insieme al Ministero dell’Economia per arginare l’ingresso e la commercializzazione di prodotti che violano i diritti di proprietà industriale e danneggiano l’economia nazionale.

In Argentina, l’attenzione degli inquirenti si concentra su un presunto schema Ponzi con base a Salta. La procura specializzata in reati economici complessi (UDEC) ha eseguito sei perquisizioni che hanno portato al sequestro di dodici autoveicoli, dispositivi informatici e documentazione. Secondo l’ipotesi accusatoria, tre indagati, attraverso le società Gerala Foa S.R.L. e Naireibis S.R.L., promettevano rendite mensili in dollari a fronte di investimenti nell’acquisto e nel noleggio di auto. Almeno cinque risparmiatori avrebbero subito perdite milionarie: i pagamenti cessavano dopo i primi versamenti, mentre venivano ceduti veicoli gravati da ipoteche o privi di valore commerciale. La procura ha chiesto la detenzione per due degli indagati e il divieto di espatrio per tutti e tre, dopo aver accertato frequenti viaggi verso Brasile, Cile e Portogallo.

Le tre vicende, pur nella loro specificità, disegnano un quadro di vulnerabilità dei sistemi fiscali e commerciali latinoamericani di fronte a reti criminali capaci di sfruttare complessità normative e asimmetrie informative. Nel caso brasiliano, gli auditori fiscali hanno segnalato che alcune imprese acquirenti dei crediti falsi potrebbero aver agito in buona fede, mentre altre avrebbero consapevolmente approfittato dello schema per ridurre il carico tributario. L’indagine si estenderà ora all’esame della posizione di 752 società che hanno utilizzato i crediti sospetti, e le autorità di San Paolo non escludono che frodi analoghe possano aver interessato altri Stati della federazione. In Messico, la merce sequestrata resta sotto custodia in attesa della decisione amministrativa, mentre in Argentina la magistratura valuta le prove raccolte per formalizzare le accuse. In tutti e tre i Paesi, le operazioni in corso segnalano un’intensificazione della cooperazione tra agenzie fiscali, doganali e requirenti, in un contesto in cui la dimensione transnazionale delle frodi impone risposte coordinate.