Le 15 avril 2025, une série d’opérations judiciaires et douanières menées simultanément au Brésil, au Mexique et en Argentine a mis en lumière l’ampleur de la criminalité financière en Amérique latine. À São Paulo, la force d’intervention interinstitutionnelle CIRA/SP a déclenché l’opération Distrato, visant un réseau soupçonné d’avoir commercialisé des crédits fictifs d’ICMS — la taxe sur la circulation des marchandises et des services — pour un préjudice estimé à 3,8 milliards de réaux. Au Mexique, l’Institut mexicain de la propriété industrielle (IMPI) et l’Agence nationale des douanes (ANAM) ont saisi 28 800 articles de sport contrefaits dans le port de Lázaro Cárdenas, pour une valeur de 2,88 millions de pesos. En Argentine, la justice de Salta a ordonné six perquisitions dans le cadre d’une enquête sur un possible système de Ponzi lié à des investissements automobiles, avec des pertes dénoncées par au moins cinq épargnants.

Selon les autorités brésiliennes, le mécanisme de fraude à l’ICMS reposait sur la vente, par des cabinets d’avocats et des sociétés de conseil, de crédits d’impôt prétendument issus d’entreprises en faillite ou de décisions judiciaires anciennes. Les enquêteurs du Secrétariat aux finances de São Paulo (Sefaz-SP) ont constaté que des documents falsifiés, des écrans de paiement truqués et même des figurants se faisant passer pour des contrôleurs fiscaux lors de visioconférences étaient utilisés pour donner une apparence de légalité aux transactions. Une seule entreprise, dont l’identité n’a pas été révélée, aurait ainsi réduit son versement d’ICMS de 80 à 8 millions de réaux. Le parquet de São Paulo n’exclut pas que des préjudices similaires aient été causés dans d’autres États fédérés, ce qui laisse présager une extension géographique de l’enquête.

Au Mexique, l’intervention douanière fait suite à une requête des sociétés Adidas AG et Adidas International Marketing BV, fondée sur la loi fédérale de protection industrielle. Les marchandises, expédiées par une entreprise asiatique, sont soupçonnées de violer plusieurs marques déposées, dont le logo à trois bandes et des dessins protégés. L’IMPI a inscrit cette saisie dans le cadre de l’« Operación Limpieza », destinée à empêcher l’entrée et la commercialisation de produits portant atteinte aux droits de propriété intellectuelle et à l’économie nationale. En Argentine, l’Unité des délits économiques complexes (UDEC) de Salta examine un schéma dans lequel les sociétés Gerala Foa S.R.L. et Naireibis S.R.L. auraient proposé des rendements mensuels en dollars via l’achat et la location de véhicules, avant de cesser les paiements et de remettre des garanties sans valeur. La procureure Ana Inés Salinas Odorisio a requis la détention de deux suspects et l’interdiction de sortie du territoire pour trois personnes, tandis que les enquêteurs ont identifié des voyages fréquents vers le Brésil, le Chili et le Portugal.

Ces affaires, bien que distinctes par leurs montages juridiques et leurs secteurs, révèlent des traits communs : l’utilisation de structures sociétaires opaques, le recours à des intermédiaires professionnels — avocats, comptables, consultants — et la promesse de gains faciles pour attirer des entreprises ou des particuliers. Au Brésil, le cabinet de l’avocat Nelson Wilians, déjà visé en septembre 2025 dans une enquête fédérale sur des fraudes à l’assurance sociale, figure parmi les cibles de l’opération Distrato ; sa défense affirme que la gestion des opérations litigieuses était assurée par un autre cabinet, De Paula Advogados, avec lequel la collaboration a été rompue après la découverte d’incohérences. Les autorités brésiliennes prévoient désormais d’examiner les documents saisis auprès de 752 entreprises acheteuses de crédits, afin de déterminer si elles ont agi de bonne foi ou en connaissance de cause. Au Mexique, la marchandise contrefaite reste sous garde douanière dans l’attente d’une décision sur son sort juridique. En Argentine, l’enquête se poursuit pour établir l’étendue du préjudice et identifier d’éventuelles complicités, alors que les perquisitions ont permis la saisie de douze véhicules, de matériel informatique et de documents comptables.