4月15日，巴西圣保罗州一支跨机构特别工作组发起“解除合同行动”，针对一个通过出售虚假ICMS（商品流通服务税）税收抵免额度骗取巨额资金的网络，州财政损失估计超过38亿雷亚尔。同日，墨西哥工业产权局与国家海关总署在拉萨罗·卡德纳斯港查扣2.88万件涉嫌商标侵权的运动服装，阿根廷萨尔塔省经济犯罪调查部门则对一处涉嫌庞氏骗局的场所执行六项搜查令，扣押12辆汽车及相关文件。三起案件虽性质各异，却共同指向拉丁美洲执法机构对复杂金融犯罪的同步打击。

据圣保罗州财政与规划局及州检察院披露，涉案律师事务所与咨询公司主动接触企业，声称可通过购买源自破产公司或旧司法判决的税收抵免额度来降低应缴税款。为制造合法性假象，该网络伪造官方批文、模拟财政审计员的视频会议，甚至雇佣演员冒充审计人员。调查发现，部分企业月缴税额从数百万雷亚尔骤降至十分之一。行动共执行38份搜查令，目标包括拥有逾140万社交媒体粉丝的知名律师内尔森·维利安斯及其妻子。巴西审计官员指出，此类骗局可能已蔓延至其他州，全国潜在损失或达数十亿雷亚尔。

墨西哥方面的执法源于阿迪达斯公司提出的商标侵权投诉。墨西哥工业产权局与海关根据《联邦工业产权保护法》对亚洲企业Janjo Shipping的货物实施暂停放行，涉及多个注册标志。当局称此为“清理行动”的一部分，旨在防止侵权商品流入国内市场，保护合法品牌与消费者。阿根廷的案件则呈现另一种模式：据萨尔塔州刑事检察官办公室的假设，嫌疑人以“Gerala Foa S.R.L.”和“Naireibis S.R.L.”公司名义，承诺通过购车与租赁业务提供美元月收益，吸引投资者投入大笔资金或车辆，但随后停止付息，并交付无商业价值的担保或设有抵押的车辆。检方怀疑该结构符合庞氏骗局特征，即用新投资者的钱支付早期回报，而无真实经济活动支撑。

三起案件暴露了拉美税收与海关体系中的监管缝隙。巴西审计员指出，虚假抵免网络甚至在客户被税务部门查处后，继续伪造付款凭证和保险担保以掩盖问题。墨西哥海关数据显示，假冒商品经主要港口渗透国内市场，对品牌方和国民经济造成冲击。阿根廷调查人员则发现嫌疑人频繁往返于萨尔塔、布宜诺斯艾利斯以及巴西、智利、葡萄牙等地，暗示跨境因素。巴西方面下一步将审查购买抵免额度的752家企业是否知情；墨西哥将依法确定被扣货物的最终处置；阿根廷检察官已申请对两名嫌疑人实施羁押并对三人发布出境禁令。随着各国机构间信息共享的推进，相关调查预计将进一步扩大。